Si bien algunos negocios son heredados, otros inician como hobby o simplemente surgen por alguna oportunidad, sería ingenuo creer que se puede subsistir únicamente con la pasión de trabajar. La rentabilidad es y será siempre el fin último de cualquier negocio.
Pero, ¿a qué nos referimos con rentabilidad? La rentabilidad va mucho más allá de generar ganancias en un momento determinado. Se trata de sustentabilidad y crecimiento a largo plazo y de protección ante los impases o imprevistos del futuro.
En este sentido, el cómo saber si un negocio es rentable se vuelve la pregunta del millón de dólares, especialmente si consideramos que la mayoría de los emprendedores no se formaron en el mundo de las finanzas o la administración de empresas. Es por eso que en este artículo, profundizaremos un poco en varios aspectos que servirán como indicadores de la rentabilidad de un negocio.
¿Qué es la rentabilidad?
La rentabilidad es un indicador económico que mide la capacidad de una inversión, empresa o actividad para generar ganancias o beneficios en relación con los recursos que se han invertido en ella.
En términos simples: la rentabilidad muestra cuán «rentable» o provechosa es una inversión o negocio.
Tipos de rentabilidad:
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Rentabilidad económica (RE):
Mide el beneficio obtenido antes de intereses e impuestos en relación con el total de activos de la empresa.
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Rentabilidad financiera (RF):
Mide el beneficio neto en relación con los recursos propios (patrimonio neto).
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Rentabilidad sobre ventas (margen neto):
Mide cuánto gana la empresa por cada unidad monetaria que vende.
Indicadores de rentabilidad de un negocio
Para saber si un negocio es rentable o no, debemos enfocarnos en indicadores como las ganancias, gastos operativos, gastos en mercancía, e ingresos netos. Esto se puede conocer a través de una declaración de pérdida y ganancia. En este sentido, es importante señalar que ganancia y liquidez no son lo mismo, pues una compañía puede tener números de venta exorbitantes, pero a su vez no contar con liquidez suficiente debido a retrasos en los pagos.
Para determinar cómo saber si un negocio es rentable lo primero que debemos delimitar es la forma en la que mediremos dicha rentabilidad. Esto dependerá, en gran medida, del tipo de negocio con el que trabajemos. En líneas generales, los siguientes indicadores pueden aplicarse a la mayoría de los modelos de negocios de la actualidad.
1. Calcula los ingresos totales
Suma todo el dinero que entra al negocio en un periodo determinado (mensual, trimestral, anual, etc.).
- Ejemplo: Si vendes $10,000 al mes, esos son tus ingresos mensuales.
2. Calcula los costos y gastos
Divide esto en:
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Costos fijos: alquiler, sueldos, servicios, etc.
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Costos variables: materiales, comisiones, envío, etc.
Ejemplo: -
Alquiler: $1,000
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Sueldos: $2,000
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Materiales: $1,500
Total gastos = $4,500
3. Calcula la utilidad neta
Fórmula:
Utilidad neta = Ingresos – Costos totales
Ejemplo:
$10,000 (ingresos) – $4,500 (gastos) = $5,500 de utilidad neta
4. Calcula el margen de rentabilidad
Fórmula:
Margen de rentabilidad = (Utilidad neta / Ingresos) × 100
Ejemplo:
(5,500 / 10,000) × 100 = 55% de rentabilidad
Un margen mayor al 20%-30% en muchos sectores se considera muy bueno, pero esto varía según la industria.
5. Evalúa el retorno sobre inversión (ROI)
Fórmula:
ROI = (Ganancia neta / Inversión inicial) × 100
Así ves cuánto estás ganando en comparación con lo que pusiste al principio.
6. Analiza tendencias
No basta con ver un solo mes. Compara varios meses o años para ver si la rentabilidad es sostenida o solo estacional.
7. Ten en cuenta el punto de equilibrio
El punto de equilibrio es cuando los ingresos igualan a los costos. Todo lo que generes por encima de ese punto es ganancia real.
Si bien toda esta información está disponible en nuestras declaraciones financieras y cualquier persona podría tener un entendimiento básico de los indicadores, siempre será recomendable acudir a profesionales del área para su asesoría y experticia.
Asimismo, es importante contar con un equipo de trabajo especializado para la contabilidad y los números de nuestro negocio, pues esto nos ayudará a identificar oportunidades de mejora, reducción de gasto, y puntos de énfasis a mejorar para aumentar la rentabilidad de nuestro negocio.
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Reportes financieros: Accede a informes que te ayudan a tomar decisiones estratégicas.
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Control de ingresos y egresos: Lleva un seguimiento detallado del dinero que entra y sale.
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Automatización de tareas: Ahorra tiempo y costos en tareas administrativas.
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Marketing y fidelización: Atrae y retiene clientes con recordatorios y promociones.
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Mayor ocupación: Llena horarios vacíos y maximiza la productividad.
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Análisis de rendimiento: Evalúa el desempeño de tu equipo o servicios.
AgendaPro te ayuda a generar más ingresos, reducir costos y tomar mejores decisiones, lo que se traduce en una mejora clara en la rentabilidad.
Preguntas frecuentes sobre la rentabilidad de un negocio
¿Cuál es la diferencia entre rentabilidad y utilidad?
La utilidad es el beneficio neto en términos absolutos, mientras que la rentabilidad es una relación entre la utilidad y los recursos invertidos.
¿Qué factores afectan la rentabilidad de un negocio?
Costos fijos y variables, precios de venta, eficiencia operativa, volumen de ventas, rotación de inventario, entre otros.
¿Cómo saber si mi negocio es rentable?
Si tus ingresos cubren todos tus gastos (incluyendo inversión inicial) y te generan ganancias sostenidas, es un negocio rentable.
¿Cada cuánto tiempo debo evaluar la rentabilidad?
Idealmente de forma mensual o trimestral, aunque depende del tipo de negocio.
¿Qué hacer si mi negocio no es rentable?
Revisar costos, ajustar precios, optimizar procesos, cambiar proveedores, buscar nuevos clientes o diversificar servicios/productos.
¿Se puede mejorar la rentabilidad sin aumentar precios?
Sí, reduciendo costos, mejorando eficiencia, fidelizando clientes o aumentando el valor percibido de tus productos o servicios.
¿Qué herramientas puedo usar para medir la rentabilidad?
Software contables, hojas de cálculo, indicadores financieros o plataformas como AgendaPro que ofrecen reportes financieros.
¿Un negocio puede ser rentable pero no tener liquidez?
Sí, un negocio puede generar ganancias (ser rentable), pero tener problemas de caja si no administra bien sus cobros y pagos.